IKE, IKZE i OIPE to specjalne rachunki, które mają zachęcać do oszczędzania na przyszłą emeryturę, a przy okazji dają korzyści podatkowe. Wszystkie mają podobny cel – odkładasz środki z myślą o przyszłości, możesz je inwestować, a system oferuje określone preferencje, które mają sprawić, że takie oszczędzanie będzie opłacalne.
Choć wszystkie trzy rozwiązania mają wspólny cel, różnią się zasadami rozliczeń podatkowych oraz tym, kiedy i na jakich warunkach możesz wypłacić pieniądze.
IKE – Indywidualne Konto Emerytalne
IKE pozwala gromadzić środki i inwestować je w różne instrumenty. W ramach IKE możesz inwestować środki m.in. w akcje, obligacje, fundusze i lokaty.
Największym atutem IKE jest brak podatku Belki przy wypłacie, ale tylko wtedy, gdy spełnisz warunek dotyczący wieku. Preferencja działa, jeśli wypłaty dokonasz:
- po ukończeniu 60. roku życia albo
- po ukończeniu 55. roku życia, jeśli masz już prawo do emerytury.
W praktyce oznacza to, że całe wypracowane zyski zostają u Ciebie, zamiast być pomniejszone o podatek.
IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
IKZE działa trochę inaczej. W tym przypadku korzyść podatkowa pojawia się już na etapie wpłaty na IKZE, którą możesz odliczyć od podstawy opodatkowania w swoim PIT, co od razu przekłada się na niższy należny podatek.
Środki zgromadzone na IKZE również inwestujesz, natomiast opodatkowanie pojawia się dopiero przy wypłacie. Wtedy płacisz zryczałtowane 10%.
To rozwiązanie jest szczególnie atrakcyjne dla osób, które chcą zmniejszyć swoje obciążenia podatkowe już teraz. Aby skorzystać ze wszystkich korzyści, wypłaty należy dokonać po osiągnięciu 65 roku życia.
OIPE – Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny
OIPE to najnowsze narzędzie w tym zestawieniu. Zostało stworzone tak, aby działało w całej Unii Europejskiej.
W praktyce oznacza to, że możesz je przenosić między krajami, jeśli zmieniasz miejsce zamieszkania. Zasady są podobne do pozostałych rozwiązań: gromadzisz środki na emeryturę i korzystasz z zachęt podatkowych, ale w tym przypadku w ujęciu europejskim.
Mimo różnic, wspólny mianownik jest jeden – te konta mają pomóc Ci samodzielnie zbudować dodatkowe oszczędności emerytalne i zabezpieczyć przyszłość.
Dlaczego warto się im przyjrzeć?
Jeżeli chcesz inwestować długoterminowo i jednocześnie zmniejszyć podatki, IKE, IKZE i OIPE to trzy rozwiązania, którym naprawdę warto się przyjrzeć. Każde z nich działa trochę inaczej, ale wszystkie są oparte na tym samym założeniu: oszczędzasz na przyszłość i korzystasz z przewidzianych preferencji.
Jeśli chcesz przeanalizować, które z tych rozwiązań pasuje do Twojej sytuacji i jak podejść do nich w praktyce – skontaktuj się z naszą kancelarią — pomożemy Ci uporządkować kwestie podatkowe związane z IKE, IKZE i OIPE.
