الاستشارات الضريبية

الاستشارات في مجال الضرائب الدولية خدمة مخصصة لرجال الأعمال الذين تتجاوز رؤيتهم الاقتصادية حدود بلد واحد. وفي عصر العولمة والاقتصاد الرقمي والتعاون الأوثق بين الإدارات الضريبية للدول المختلفة، تصبح الهيكلة الصحيحة للنشاط العابر للحدود شرطًا ضروريًا للحفاظ على الربحية وتجنب المخاطر الضريبية. فكل عملية دولية – من تقديم الخدمات، مرورًا بانتداب الموظفين، وصولًا إلى بناء الهياكل القابضة – ترتبط بضرورة تحليل لا الأحكام الوطنية فحسب، بل قبل كل شيء اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي (UPO) وتوجيهات الاتحاد الأوروبي، من بين أمور أخرى.

ومنذ بداية التخطيط للتوسع يصبح من الأساسي التحديد الدقيق للإقامة الضريبية أو تحديد خطر نشوء منشأة أجنبية دائمة (permanent establishment). وعلى خلاف الاستشارات الضريبية المحلية، تتطلب الضرائب الدولية الإلمام بلوائح OECD أو الأحكام المتعلقة بالإبلاغ عن المخططات العابرة للحدود (MDR). ويتركز دعمنا على تصميم هياكل آمنة ونماذج تدفقات رأسمالية، مراعين ضريبة الاستقطاع (withholding tax) عند دفع الأرباح الموزعة أو الفوائد أو الإتاوات. ونولي عناية خاصة لمسائل أسعار التحويل (transfer pricing) والآليات الواقية من فرض الضريبة على دخل الشركات الأجنبية الخاضعة للسيطرة (CFC). ويجب مسك سجل المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة بشفافية، لتبرير الطابع السوقي للتسويات وما يسمى الجوهر التجاري (business substance) للوحدات الأجنبية تبريرًا كاملًا.

ونساعد في تنسيق العمليات الضريبية في عدة دول في وقت واحد، حريصين على أن تكون الاستراتيجيات المعتمدة متسقة مع الإرشادات الحالية لمكافحة تآكل الوعاء الضريبي (BEPS). ولا يقتصر دورنا على التحليلات النظرية، بل نطبّق الهياكل الأجنبية، ضامنين أمان التسويات من وجهة نظر سلطات الضرائب البولندية.

وتوفّر BTTP أيضًا الدعم للجهات الأجنبية التي تبدأ نشاطها في بولندا، وفي هذه الحالة نجري التحليلات الضريبية والقانونية وكذلك المحاسبية اللازمة، كما نوفّر الخدمة التنفيذية/التقنية للاستثمارات المخططة. ونحلل الغرض التجاري وأكثر أشكال ممارسة الأعمال والتسويات الدولية مثالية. ويتيح تآزر المعرفة بالقانون الضريبي الدولي والخبرة القانونية والضريبية العملية مرافقة العملاء بأمان عبر عمليات إعادة الهيكلة العابرة للحدود. ونصمّم كل هيكل بما يقلل المخاطر المالية ويعظّم الكفاءة الرأسمالية للمؤسسة.