En la actualidad, la cuestión de la realización de actividades comerciales en la prestación de servicios relacionados con el comercio de monedas virtuales está regulada únicamente en la Ley de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo.
A partir de 2021, la normativa polaca contra el blanqueo de capitales (AML) relativa a esta actividad solo exige a los empresarios registrar negocios de monedas virtuales, es decir, obtener la denominada «licencia VASP». La situación cambiará drásticamente con la entrada en vigor del Reglamento MiCAR de la UE y su legislación nacional complementaria.
¿Cómo obtengo el estatus VASP ahora?
Actualmente, obtener la inscripción en el registro de VASP es un trámite generalmente sencillo. Tras preparar una solicitud sencilla y presentar declaraciones adicionales, la autoridad lleva a cabo los trámites sustantivos y técnicos e inscribe a la entidad sin verificar previamente la exactitud de la información presentada. Por lo tanto, la inscripción en este registro no debe confundirse con una licencia, que se otorga a las instituciones financieras tradicionales tras los trámites pertinentes por parte de la autoridad supervisora competente. Gracias a la facilidad de inscripción, el registro de VASP polaco actualmente incluye cerca de 1500 entidades.
MiCAR, la fuente del cambio
La relativa facilidad actual para iniciar un negocio en el campo de las monedas virtuales pronto llegará a su fin, gracias a la entrada en vigor del Reglamento (UE) 2023/114 sobre los mercados de criptoactivos, el llamado MiCAR, que será directamente aplicable para los empresarios polacos a partir del 30 de diciembre de 2024.
¿Qué es CASP vs. VASP?
En primer lugar, MiCAR introduce una definición completamente nueva de entidad que presta servicios de criptoactivos. En concreto, la normativa vigente en materia de prevención del blanqueo de capitales (AML) especifica que las entidades obligadas a obtener un VASP son únicamente aquellas que prestan servicios en las siguientes áreas:
- intercambios entre monedas virtuales y medios de pago,
- intercambios entre monedas virtuales,
- intermediación en el intercambio a que se refiere el apartado anterior,
- mantener cuentas en forma electrónica, proporcionando a las personas autorizadas la posibilidad de utilizar unidades de moneda virtual.
MiCAR, por otro lado, ampliará significativamente esta lista al indicar que el proveedor de servicios de criptoactivos, es decir, el llamado CASP (proveedor de servicios de criptoactivos), habrá una entidad que:
- proporcionar custodia y administración de criptoactivos en nombre de los clientes;
- opera las denominadas plataformas de comercio de criptoactivos;
- intercambia criptoactivos por efectivo;
- intercambia criptoactivos por otros criptoactivos;
- ejecuta órdenes relacionadas con criptoactivos en nombre de los clientes;
- realiza ‘colocación’ de criptoactivos;
- acepta y transmite órdenes relacionadas con criptoactivos en nombre de los clientes;
- asesora sobre criptoactivos;
- gestiona una cartera de criptoactivos;
- Proporciona servicios de transferencia de criptoactivos en nombre de los clientes.
Cada una de las categorías anteriores de servicios CASP prestados se ha definido adicionalmente en MiCAR, por lo que para determinar si una entidad califica como CASP, los empresarios primero deben analizar exhaustivamente el alcance de sus actividades en términos de cumplimiento de las regulaciones MiCAR pertinentes.
¿Cómo obtener la autorización CASP?
Una vez que la entidad confirma que los servicios que presta cumplen los requisitos como CASP, se someterá al proceso de autorización CASP, lo que marca un cambio revolucionario en la perspectiva de la industria de los criptoactivos. Obtener una autorización CASP, a diferencia de la actual "licencia VASP", es un proceso altamente formalizado que requiere el desarrollo e implementación de numerosos procedimientos internos, documentación técnica, normativas operativas y políticas que regirán las operaciones del CASP de acuerdo con los requisitos de la UE.
La licencia CASP será otorgada por la Autoridad de Supervisión Financiera de Polonia, que estará autorizada a realizar una evaluación exhaustiva de la solicitud presentada. Asimismo, la MiCAR establece numerosas causales para que la KNF retire la licencia en caso de incumplimiento posterior de la normativa de la UE.
Fecha de entrada en vigor de los cambios
El reglamento MiCAR de la UE requiere una transposición más detallada a la legislación polaca. Actualmente, el Ministerio de Finanzas está trabajando en un proyecto de "Ley del Mercado de Criptoactivos". Según las últimas modificaciones del proyecto, todos los proveedores de servicios de criptoactivos deben obtener una licencia CASP antes del 30 de junio de 2025 para seguir operando, y el registro actual de VASP se desmantelará el 1 de julio de 2025.
Por lo tanto, las entidades interesadas en continuar sus operaciones en la industria de los criptoactivos tienen cada vez menos tiempo para preparar sus negocios para los próximos cambios revolucionarios.
