Asesoría fiscal

La Directiva DAC8 es un reglamento de la UE sobre cooperación administrativa (tributaria) en materia de intercambio automático de información sobre transacciones con criptomonedas. Su introducción responde al dinámico crecimiento del mercado de criptoactivos y a la necesidad de reforzar los sistemas tributarios en toda la Unión Europea. Para las entidades que operan en el sector Web 3.0 y los inversores institucionales, la DAC8 marca el inicio de una nueva era en materia de información, donde la transparencia operativa se convierte en un requisito indispensable para las autoridades fiscales. Desde la entrada en vigor de la directiva, no solo la correcta liquidación de impuestos, sino, sobre todo, el cumplimiento de los rigurosos requisitos de información, se ha vuelto crucial, permitiendo a las autoridades fiscales supervisar continuamente los flujos de capital en el mundo digital.

A diferencia de las obligaciones de información existentes, la preparación profesional para los requisitos de la DAC8 se basa en la integración de los procedimientos AML/KYC con los sistemas de declaración tributaria. Nuestro apoyo incluye, entre otras cosas, la identificación de las transacciones sujetas a declaración y la verificación de la residencia fiscal de los usuarios. Los datos de las transacciones deben registrarse con precisión, abarcando tanto el comercio de criptomonedas como las operaciones con stablecoins.

Muchos aspectos de la directiva DAC8, incluidas las sanciones por incumplimiento y su vinculación con el estándar global CARF (Marco de Informes sobre Criptoactivos), generan importantes inquietudes en cuanto a los costos de cumplimiento y la seguridad de los datos. BTTP ofrece apoyo para mitigar estas incertidumbres mediante la implementación de procedimientos de auditoría interna y la verificación de la exactitud de los procesos de recopilación de información del cliente. Ayudamos a interpretar la normativa que rige a los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP), garantizando el pleno cumplimiento de la nueva normativa desde la etapa de planificación de la transacción.