Actuellement, la question de la conduite d’une activité commerciale dans la fourniture de services liés au commerce de monnaies virtuelles est réglementée uniquement par la loi sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.
La réglementation polonaise anti-blanchiment d'argent concernant cette activité, en vigueur depuis 2021, exige uniquement des entrepreneurs qu'ils enregistrent leurs activités de cryptomonnaie, c'est-à-dire qu'ils obtiennent une licence VASP. La situation changera radicalement avec l'entrée en vigueur du règlement européen MiCAR et de la loi nationale complémentaire.
Comment obtenir le statut VASP maintenant ?
Actuellement, l'inscription au registre des VASP est généralement simple. Après avoir préparé une demande simple et soumis des déclarations complémentaires, l'autorité procède aux démarches techniques et de fond et inscrit l'entité sans vérification préalable de l'exactitude des informations fournies. Par conséquent, l'inscription à ce registre ne doit pas être confondue avec une licence, accordée aux institutions financières traditionnelles après une procédure appropriée par l'autorité de surveillance compétente. Grâce à la simplicité d'obtention de l'inscription, le registre polonais des VASP recense actuellement près de 1500 XNUMX entités.
MiCAR, la source du changement
La relative facilité actuelle de création d'entreprise dans le domaine des monnaies virtuelles prendra bientôt fin, grâce à l'entrée en vigueur du règlement UE 2023/114 sur les marchés des crypto-actifs, dit MiCAR, qui deviendra directement applicable aux entrepreneurs polonais à partir du 30 décembre 2024.
Quelle est la différence entre CASP et VASP ?
Premièrement, la MiCAR introduit une toute nouvelle définition d'entité fournissant des services liés aux cryptoactifs. Plus précisément, la réglementation actuelle en matière de lutte contre le blanchiment d'argent précise que seules les entités soumises à l'obligation d'obtenir un VASP fournissent des services dans les domaines suivants :
- échanges entre monnaies virtuelles et moyens de paiement,
- échanges entre monnaies virtuelles,
- intermédiation dans l'échange visé ci-dessus,
- tenue de comptes sous forme électronique, permettant aux personnes autorisées d'utiliser des unités monétaires virtuelles.
MiCAR, d'autre part, élargira considérablement cette liste en indiquant que le fournisseur de services de crypto-actifs, c'est-à-dire le soi-disant CASP (fournisseur de services de crypto-actifs), il y aura une entité qui :
- assurer la garde et l’administration de cryptoactifs pour le compte de clients ;
- exploite des plateformes de trading de crypto-actifs ;
- échange des cryptoactifs contre des espèces ;
- échange des cryptoactifs contre d'autres cryptoactifs ;
- exécute des ordres liés aux crypto-actifs pour le compte de clients ;
- effectue le « placement » de cryptoactifs ;
- accepte et transmet les ordres liés aux cryptoactifs pour le compte des clients ;
- conseille sur les crypto-actifs ;
- gère un portefeuille de crypto-actifs ;
- fournit des services de transfert de crypto-actifs pour le compte de clients.
Chacune des catégories de services CASP ci-dessus fournies a été définie en outre dans MiCAR. Ainsi, afin de déterminer si une entité est qualifiée de CASP, les entrepreneurs doivent d'abord analyser en profondeur la portée de leurs activités en termes de conformité avec les réglementations MiCAR pertinentes.
Comment obtenir l'autorisation CASP ?
Une fois que l'entité confirme que les services qu'elle fournit sont qualifiés de CASP, elle se soumet au processus d'autorisation CASP. C'est là qu'intervient un changement radical dans la perspective du secteur des cryptoactifs. L'obtention d'une autorisation CASP – totalement différente de la « licence VASP » actuelle – est un processus hautement formalisé qui nécessite l'élaboration et la mise en œuvre de nombreuses procédures internes, de documentation technique, de réglementations opérationnelles et de politiques qui régiront les opérations du CASP conformément aux exigences de l'UE.
L'agrément CASP sera accordé par l'Autorité polonaise de surveillance financière, qui sera habilitée à procéder à une évaluation approfondie de la demande soumise. Parallèlement, la MiCAR prévoit de nombreux motifs permettant à la KNF de retirer l'agrément en cas de violation ultérieure de la réglementation européenne.
Date d'entrée en vigueur des modifications
Le règlement européen MiCAR nécessite une transposition plus détaillée en droit polonais. Le ministère des Finances travaille actuellement sur un projet de loi sur le marché des crypto-actifs. Selon les dernières modifications apportées au projet, tous les prestataires de services de crypto-actifs devront obtenir une licence CASP avant le 30 juin 2025 pour poursuivre leurs activités, et le registre actuel des VASP sera supprimé le 1er juillet 2025.
Par conséquent, les entités souhaitant poursuivre leurs opérations dans le secteur des crypto-actifs ont de moins en moins de temps pour préparer leurs activités aux changements révolutionnaires à venir.
