Le Registre central des bénéficiaires effectifs (RCBE) est opérationnel depuis le 13.10.2019 octobre XNUMX. Il collecte et traite des informations sur les bénéficiaires effectifs (personnes physiques) exerçant un contrôle direct ou indirect sur une société.
La création du Registre des bénéficiaires effectifs (CRBR) fait suite à la mise en œuvre de la Directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil du 20 mai 2015, adoptée pour permettre l'identification des personnes physiques exerçant un contrôle ultime – par le biais de la propriété ou autrement – sur une entité juridique – les bénéficiaires effectifs. La définition de bénéficiaire effectif est large, le critère principal étant l'exercice d'une influence réelle sur les activités d'autres entités.
Le CRBR collecte des données sur les propriétaires effectifs des sociétés suivantes :
- société en nom collectif;
- société en commandite simple;
- société en commandite par actions;
- sociétés à responsabilité limitée;
- une société par actions, à l'exception des sociétés anonymes au sens de la loi du 29.07.2005 juillet XNUMX relative à l'offre publique et aux conditions d'introduction d'instruments financiers à la négociation organisée et aux sociétés anonymes.
Les informations soumises à notification au registre doivent être déclarées (mises à jour) au plus tard 7 jours à compter de la date d'inscription (modification d'inscription) des sociétés susmentionnées au Registre Judiciaire National.
Les sociétés inscrites au Registre National Judiciaire avant la date d'entrée en vigueur (13.10.2019/13.04.2020/XNUMX) disposent de six mois pour déposer une demande auprès du CRBR (avant le XNUMX/XNUMX/XNUMX).
Seule la personne autorisée à représenter l'entreprise peut soumettre des données au CRBR. Cette tâche ne peut être déléguée à d'autres personnes. La demande peut être soumise gratuitement par voie électronique sur le site web. https://www.podatki.gov.pl/crbr/.
Les informations sur les bénéficiaires effectifs seront publiques et soumises à une présomption d'exactitude. Le partage des données sera gratuit et s'effectuera par voie électronique.
Les entreprises qui ne respectent pas l'obligation de communiquer des informations dans le délai prévu par la loi sont passibles d'une amende pouvant aller jusqu'à 1 000 000 PLN.
Date de publication: 15.10.2019/XNUMX/XNUMX
