IKE, IKZE e OIPE sono conti speciali progettati per incoraggiare il risparmio previdenziale, offrendo al contempo agevolazioni fiscali. Hanno tutti un obiettivo simile: accantonare fondi per il futuro, investirli e il sistema offre preferenze specifiche per rendere redditizio tale risparmio.
Sebbene tutte e tre le soluzioni condividano un obiettivo comune, differiscono in termini di regole di liquidazione fiscale e di quando e a quali condizioni è possibile prelevare il denaro.
IKE – Conto di previdenza individuale
IKE ti consente di accumulare fondi e investirli in vari strumenti. Con IKE puoi investire in azioni, obbligazioni, fondi e depositi, tra gli altri.
Il vantaggio principale di IKE è l'assenza della tassa Belka sui prelievi, ma solo se si soddisfano i requisiti di età. La preferenza si applica se si preleva:
- dopo i 60 anni o
- dopo i 55 anni, se si ha già diritto alla pensione.
In pratica, ciò significa che tutti i profitti realizzati restano a te anziché essere ridotti dalle tasse.
IKZE – Conto di previdenza individuale
L'IKZE funziona in modo leggermente diverso. In questo caso, il beneficio fiscale inizia con il contributo IKZE, che puoi dedurre dalla tua base imponibile nella dichiarazione dei redditi, con conseguente immediata riduzione delle imposte dovute.
Investi anche i fondi accumulati nel tuo IKZE, ma la tassazione avviene solo al momento del prelievo. In quel momento, paghi una commissione fissa del 10%.
Questa soluzione è particolarmente interessante per chi desidera ridurre subito il proprio carico fiscale. Per usufruire di tutti i vantaggi, i prelievi devono essere effettuati dopo i 65 anni.
PEPE – Prodotto pensionistico individuale paneuropeo
Il PEPP è lo strumento più recente di questo elenco. È stato progettato per funzionare in tutta l'Unione Europea.
In pratica, questo significa che è possibile trasferirli da un Paese all'altro in caso di cambio di residenza. Le regole sono simili ad altre soluzioni: si accumulano fondi per la pensione e si beneficia di incentivi fiscali, ma in questo caso, in una prospettiva europea.
Nonostante le differenze, c'è un denominatore comune: questi conti sono progettati per aiutarti a creare risparmi pensionistici aggiuntivi e a garantire il tuo futuro.
Perché vale la pena dargli un'occhiata?
Se si desidera investire a lungo termine e ridurre le tasse allo stesso tempo, IKE, IKZE e PEPE sono tre soluzioni che vale la pena considerare. Ognuna funziona in modo leggermente diverso, ma tutte condividono lo stesso presupposto: risparmiare per il futuro e beneficiare dei vantaggi offerti.
Se desideri analizzare quale di queste soluzioni si adatta alla tua situazione e come affrontarle nella pratica, contatta il nostro studio legale: ti aiuteremo a risolvere le questioni fiscali relative a IKE, IKZE e OIPE.
