Il Registro centrale dei titolari effettivi (CRBR) è operativo dal 13.10.2019 ottobre XNUMX. Raccoglie ed elabora informazioni sui titolari effettivi (persone fisiche) che esercitano un controllo diretto o indiretto su una società.
L'istituzione del Registro dei Titolari Effettivi (CRBR) è una conseguenza dell'attuazione della Direttiva (UE) 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio del 20 maggio 2015, adottata per consentire l'identificazione delle persone fisiche che "esercitano in ultima analisi un controllo" – attraverso la proprietà o altrimenti – su un'entità giuridica, i cosiddetti Titolari Effettivi. La definizione di Titolare Effettivo è ampia e il criterio principale è l'esercizio di un'influenza effettiva sulle attività di altre entità.
Il CRBR raccoglie dati sui beneficiari effettivi delle seguenti società:
- società in nome collettivo;
- società in accomandita semplice;
- società in accomandita semplice per azioni;
- società a responsabilità limitata;
- una società per azioni, ad eccezione delle società per azioni ai sensi della legge del 29.07.2005 luglio XNUMX sull'offerta pubblica e sulle condizioni per l'immissione di strumenti finanziari nella negoziazione organizzata e sulle società per azioni.
Le informazioni soggette a notifica al registro devono essere comunicate (aggiornate) entro e non oltre 7 giorni dalla data di iscrizione (modifica di iscrizione) delle società sopra menzionate nel Registro Nazionale Giudiziario.
Le società iscritte nel Registro Nazionale Giudiziario prima della data di entrata in vigore (13.10.2019/13.04.2020/XNUMX) hanno sei mesi di tempo per presentare domanda al CRBR (entro il XNUMX/XNUMX/XNUMX).
Solo la persona autorizzata a rappresentare l'azienda può inviare dati al CRBR. Questo compito non può essere delegato ad altri. La domanda può essere presentata gratuitamente in formato elettronico tramite il sito web. https://www.podatki.gov.pl/crbr/.
Le informazioni sui titolari effettivi saranno pubbliche e soggette a presunzione di accuratezza. La condivisione dei dati sarà gratuita e avverrà tramite mezzi elettronici.
Le aziende che non ottemperano all'obbligo di comunicare le informazioni entro il termine stabilito dalla legge sono soggette a una multa fino a 1 di PLN.
Data di pubblicazione: 15.10.2019/XNUMX/XNUMX
