Det sentrale registeret over reelle rettighetshavere (CRBR) har vært i drift siden 13.10.2019. oktober XNUMX. Det samler inn og behandler informasjon om reelle rettighetshavere (fysiske personer) som utøver direkte eller indirekte kontroll over et selskap.
Opprettelsen av registeret over reelle eiere (CRBR) er en konsekvens av implementeringen av Europaparlaments- og rådsdirektiv (EU) 2015/849 av 20. mai 2015, som ble vedtatt for å muliggjøre identifisering av fysiske personer som «i siste instans utøver kontroll» – gjennom eierskap eller på annen måte – over en juridisk enhet – de såkalte reelle eierne. Definisjonen av reell eier er bred, og hovedkriteriet er å utøve faktisk innflytelse over andre enheters aktiviteter.
CRBR samler inn data om reelle eiere av følgende selskaper:
- ansvarlig partnerskap;
- kommandittselskap;
- aksjeselskap med begrenset ansvar;
- aksjeselskaper;
- et aksjeselskap, med unntak av offentlige selskaper i henhold til lov av 29.07.2005. juli XNUMX om offentlig tilbud og vilkår for introduksjon av finansielle instrumenter til organisert handel og om offentlige selskaper.
Opplysninger som er meldepliktige til registeret må rapporteres (oppdateres) senest 7 dager fra datoen for innføring (endring av innføring) av ovennevnte selskaper i Riksrettsregisteret.
Selskaper som er registrert i det nasjonale domstolregisteret før ikrafttredelsesdatoen (13.10.2019) har seks måneder på seg til å sende inn en søknad til CRBR (innen 13.04.2020).
Bare den personen som er autorisert til å representere selskapet kan sende inn data til CRBR. Denne oppgaven kan ikke delegeres til andre personer. Søknaden kan sendes inn gratis elektronisk på nettstedet. https://www.podatki.gov.pl/crbr/.
Informasjon om reelle eiere vil være offentlig og underlagt en formodning om nøyaktighet. Datadeling vil være gratis og vil bli utført elektronisk.
Selskaper som ikke overholder plikten til å rapportere informasjon innen fristen som er angitt i loven, kan ilegges en bot på inntil 1 000 000 PLN.
Publikasjonsdato: 15.10.2019
