Doradztwo podatkowe

Doradztwo w zakresie podatków międzynarodowych to usługa dedykowana przedsiębiorcom, których wizja gospodarczej wykracza poza granice jednego kraju. W dobie globalizacji, cyfrowej gospodarki oraz coraz ściślejszej współpracy administracji skarbowych różnych państw, poprawne ustrukturyzowanie działalności transgranicznej staje się warunkiem koniecznym do zachowania rentowności i uniknięcia ryzyka podatkowego. Każda operacja międzynarodowa – od świadczenia usług, przez delegowanie pracowników, aż po budowę struktur holdingowych – wiąże się z koniecznością analizy nie tylko krajowych przepisów, ale przede wszystkim umów o unikaniu podwójnego opodatkowania (UPO) oraz m.in. dyrektyw unijnych.

Od samego początku planowania ekspansji, kluczowe staje się precyzyjne określenie rezydencji podatkowej czy też identyfikacja ryzyka powstania zagranicznego zakładu (permanent establishment). W odróżnieniu od krajowego doradztwa podatkowego, podatki międzynarodowe wymagają znajomości regulacji OECD czy też przepisów dotyczących raportowania schematów transgranicznych (MDR). Nasze wsparcie koncentruje się na projektowaniu bezpiecznych struktur oraz modeli przepływów kapitałowych, uwzględniając opodatkowanie u źródła (withholding tax) przy wypłatach dywidend, odsetek czy należności licencyjnych. Szczególną uwagę przywiązujemy do kwestii cen transferowych (transfer pricing) oraz mechanizmów chroniących przed opodatkowaniem dochodów zagranicznych spółek kontrolowanych (CFC). Ewidencja transakcji z podmiotami powiązanymi musi być prowadzona w sposób transparentny, aby w pełni uzasadnić rynkowy charakter rozliczeń oraz tzw. substancję biznesową (business substance) zagranicznych jednostek.

Pomagamy w koordynacji procesów podatkowych w wielu krajach jednocześnie, dbając o to, by przyjmowane strategie były spójne z aktualnymi wytycznymi w zakresie przeciwdziałania erozji bazy podatkowej (BEPS). Nasza rola nie ogranicza się do analiz teoretycznych, wdrażamy struktury zagraniczne, zapewniając bezpieczeństwo rozliczeń z punktu widzenia polskich organów podatkowych.

BTTP zapewnia również wsparcie dla podmiotów zagranicznych rozpoczynających działalności w Polsce, w tym przypadku przeprowadzamy niezbędne analizy podatkowe, prawne a także księgowe, jak również zapewniamy obsługę wykonawczą/techniczną planowanych inwestycji. Analizujemy cel biznesowy, najbardziej optymalne formy prowadzenia biznesu oraz rozliczeń międzynarodowych. Synergia wiedzy o międzynarodowym prawie podatkowym i praktycznego doświadczenia prawno-podatkowego pozwala nam na bezpieczne przeprowadzanie klientów przez procesy restrukturyzacji transgranicznych. Każdą strukturę projektujemy z myślą o minimalizacji ryzyk fiskalnych i maksymalizacji efektywności kapitałowej organizacji.