С 13.10.2019 октября XNUMX года действует Центральный реестр бенефициарных владельцев (ЦРБВ), который собирает и обрабатывает информацию о фактических бенефициарах (физических лицах), осуществляющих прямой или косвенный контроль над компанией.
Создание CRBR является результатом реализации Директивы (ЕС) 2015/849 Европейского парламента и Совета от 20 мая 2015 года, принятой для обеспечения идентификации физических лиц, «в конечном итоге осуществляющих контроль» - по форме собственности. или иначе - над юридическим лицом - так называемая Бенефициарные владельцы. Определение бенефициарного владельца является широким, и основным критерием является оказание фактического влияния на деятельность других лиц.
CRBR собирает данные о бенефициарных владельцах следующих компаний:
- полное товарищество;
- товарищество с ограниченной ответственностью;
- акционерное товарищество с ограниченной ответственностью;
- общества с ограниченной ответственностью;
- акционерное общество, за исключением публичных компаний в понимании Закона от 29.07.2005 июля XNUMX года о публичном предложении и условиях внедрения финансовых инструментов в организованные торги и о публичных компаниях.
Сведения, подлежащие отчетности в реестре, должны быть сообщены (обновлены) не позднее чем в течение 7 дней со дня внесения (изменения записи) выше. компаний в Национальный судебный реестр.
У компаний, внесенных в Национальный судебный реестр до даты вступления в силу (13.10.2019 октября 13.04.2020 г.), есть шесть месяцев на подачу заявления в CRBR (до XNUMX апреля XNUMX г.).
Только лицо, уполномоченное представлять компанию, может предоставлять данные в CRBR. Невозможно поручить эту задачу другим людям. Заявление можно бесплатно подать в электронном виде на сайте. https://www.podatki.gov.pl/crbr/.
Информация о бенефициарных владельцах будет публичной и считается правдивой. Данные будут предоставляться бесплатно и посредством электронных средств связи.
Компании, не выполнившие обязанность сообщить информацию в срок, указанный в Законе, подлежат штрафу в размере до 1 000 000 злотых.
Дата публикации: 15.10.2019
