З 13.10.2019 жовтня XNUMX року працює Центральний реєстр бенефіціарних власників (ЦРБВ), який збирає та обробляє інформацію про фактичних бенефіціарів (фізичних осіб), які здійснюють прямий чи опосередкований контроль над компанією.
Створення CRBR є результатом імплементації Директиви (ЄС) 2015/849 Європейського Парламенту та Ради від 20 травня 2015 року, ухваленої для ідентифікації фізичних осіб, які «зрештою здійснюють контроль» - за формою власності або інакше — над юридичною особою — т. зв Бенефіціарні власники. Визначення бенефіціарного власника є широким і основним критерієм є фактичний вплив на діяльність інших суб’єктів.
CRBR збирає дані бенефіціарних власників таких компаній:
- повне товариство;
- товариство з обмеженою відповідальністю;
- акціонерне товариство з обмеженою відповідальністю;
- товариства з обмеженою відповідальністю;
- акціонерне товариство, за винятком публічних компаній у розумінні Закону від 29.07.2005 липня XNUMX року про відкриту пропозицію та умови введення фінансових інструментів до організованої торгівлі та про публічні компанії.
Відомості, що підлягають повідомленню до реєстру, мають бути повідомлені (оновлені) не пізніше 7 днів з дня внесення (зміни) запису. компаній до Національного судового реєстру.
Компанії, внесені до Національного судового реєстру до дати набрання чинності (13.10.2019 жовтня 13.04.2020 року), мають шість місяців, щоб подати заяву до CRBR (до XNUMX квітня XNUMX року).
Подавати дані до CRBR може лише особа, уповноважена представляти компанію. Неможливо довірити це завдання іншим людям. Заявку можна подати безкоштовно в електронному вигляді на сайті https://www.podatki.gov.pl/crbr/.
Інформація про бенефіціарних власників буде публічною та вважатиметься правдивою. Дані надаватимуться безкоштовно та здійснюватимуться за допомогою електронних засобів зв’язку.
Підприємства, які не виконали зобов’язання повідомити інформацію у визначений Законом термін, підлягають штрафу до 1 000 000 злотих.
Дата публікації: 15.10.2019/XNUMX/XNUMX
